А) высота цеха 3.5 м; Б) площадь одного рабочего места 2.7 кв. м.
Средняя стоимость оборудования на одном рабочем месте
сборщика и монтажника 1.4 тыс. руб.
Средняя стоимость аппаратуры и приборов на рабочих местах
по настройке и регулировке 3 тыс. руб.
Средняя мощность токоприемников на одном рабочем
месте 1.1 кВт.
Стоимость: а) основных материалов на один блок, тыс. руб. 6 12
б) покупных полуфабрикатов на один блок, руб. 42 33
Коэффициент выполнения норм:

ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ; РАЗРАБОТКА ОСНОВНЫХ РАЗДЕЛОВ ПЛАНА ХОЗРАСЧЕТНОГО ЦЕХА
1. Определение трудоемкости годовой производственной программы цеха

Тн = (Тсб+Тмонт+Тр) і Ni, (1)
где Тн – нормированная трудоемкость годовой производственной программы цеха, нормо-ч; m – число наименований изготавливаемых изделий (блоков) ; Тсб, Тмонт, Тр – трудоемкость соответственно сборочных, монтажных и настроечно-регулировочных работ по изготовлению одного изделия i-го наименования, нормо-ч; Ni – количество изготавливаемых изделий i-го наименования, шт.

2. Расчет необходимого количества рабочих мест.

Расчетное количество рабочих мест на сборке, монтаже, настройке и регулировке, оснащенных специальным оборудованием и аппаратурой, определяется по формуле:
Тj Nj
Срj = ———————-, (2)
Фреж Р Кв. н. j
Где Срj – расчетное количество рабочих мест на j-м виде работ (сборке, монтаже, настройке и регулировке) , шт. ; Тj – трудоемкость обработки изделия на j-м виде работ, нормо-ч; Фреж – режимный годовой фонд времени использования оборудования (рабочего места) в одну смену, ч; Р – количество смен в сутки, принимаем Р = 2; Кв. нj – планируемый коэффициент выполнения норм по j-му виду работ. Имеем Кв. н. сборки = 1,06; Кв. н. монтажа = 1,08; Кв. н. регулировки = 1 Годовой режимный фонд времени использования оборудования (рабочего места) Фреж подсчитывается по формуле:
Фреж = (Фк-Фв) Тсм (1 – /100) , (3)
где Фк – календарный фонд времени в днях в году, Фк = 365 дней, Фв – количество выходных и праздничных дней в году, считая субботы, берется по календарю за соответствующий год, имеем Фв = 107 дней (1998 год) Тсм – продолжительность смены, ч;принимаем Тсм = 8 ч; _ коэффициент потерь времени на плановый ремонт оборудования (рабочего места) , = 1-2 % Фреж = (365 – 107) * 8,0* (1 – 2/100) = 2022,72 ч; (3) Ср сб. = 208900/ (2022,72*2*1,06) = =48,72; принимаем Спр сб. = 49; Ср мон. = 331400/ (2022,72*2*1,08) = 75,85; принимаем Спр мон. = 76; Ср рег. = 379900/ (2022,72*2*1) = 93,9; принимаем Спр рег. = 94; Рассчитав количество рабочих мест на сборке, монтаже, настройке и регулировке Срj определяют принятое количество рабочих мест Спрj как ближайшее большее целое число. После этого рассчитывают коэффициент загрузки рабочих мест на j-м виде работ (на сборке, монтаже, настройке и регулировке) по формуле: Кзj = Cрj/Спрj (4) Кз сб. = 48,72/49 = 0,99; Кз мон. = 75,85/76 = 0,99; Кз рег. = 93,9/94 = 0,99;         Средний коэффициент загрузки рабочих мест по цеху определяется по формуле: Кз. ср = Кзj Спрj/ Спрj (5) Кз. ср = (0,99*49+0,99*76+0,99*94) / (49+76+94) = 0,99 Все полученные результаты сводят в табл. 2

3. Планирование численности работников 3.1. Расчет численности основных рабочих

Действительный (эффективный) годовой фонд рабочего времени одного производственного рабочего определяется на основе составления баланса рабочего времени (табл. 3) . При этом принято, что работа осуществляется 5 дней в неделю, а продолжительность рабочего дня 40/5 = 8 часов.

Рсд4сб. = 125000/1819*1,06 = 64,8 ; принимаем 65 чел.
Рсд3мон. = 163600/1819*1,08 = 83,28 ; принимаем 83 чел.
Рсд4мон. = 167800/1819*1,08 = 85,42 ; принимаем 85 чел.
Рсд4рег. = 159500/1819*1 = 87,69 ; принимаем 88 чел.
Рсд5рег. = 220400/1819*1 = 121,17 ; принимаем 121 чел.
Рассчитанную по формуле (6) численность основных рабочих-сдельщиков по профессиям и разрядам заносим в табл.

  3.2. Расчет численности вспомогательных рабочих

3.3. Расчет численности ИТР, служащих и младшего обслуживающего персонала

4. Планирование фонда заработной платы и средней зарплаты работников

Фонд основной заработной платы основных и вспомогательных рабочих состоит из тарифного фонда и премий из фонда зарплаты по сдельно-премиальной и повременно-премиальной системам.
Основная заработная плата производственных рабочих при сдельно-премиальной системе оплаты труда определяется по нормированной трудоемкости годовой производственной программы: Зосн = Li*Ti, (10) Где Зосн – фонд основной зарплаты производственных рабочих; L1 – часовая тарифная ставка рабочего i-го разряда, гр./ч; Тi – трудоемкость годовой производственной программы цеха по i-му разряду, нормо-ч.
Основную заработную плату вспомогательных рабочих рассчитывают на основании установленной численности этих рабочих и действительного фонда времени работы одного рабочего в году: Звсп = (Дi*Рi) *12, (11) Где Звсп – фонд основной зарплаты вспомогательных рабочих, гр. ; Дi – месячный должностной оклад вспомогательного рабочего i-го разряда; Рi – количество вспомогательных рабочих i-го разряда; 12 – число месяцев в году Зосн = (0,72*83900+0,83* (125+163600+159500) +0,97* (167800+220400) ) = 808885 гр.
Звсп = (92*24+106*34+122*20+136*11+143*11) *12 = 135852 Рассчитанные по формулам (10) и (11) фонды заработной платы основных и вспомогательных рабочих без учета коэффициента премий из ФЗП образуют тарифные фонды зарплаты соответственно основных и вспомогательных рабочих.
Основная заработанная плата ИТР определяется по должностным окладам и отработанному времени: Зитр = 12*0,89* Дi*Читрi., (12) Где Зитр – фонд основной зарплаты ИТР; 12 – число месяцев в глду; 0,89 – коэффициент, учитывающий время работы в течении года; п – число групп ИТР с разными окладами; Дi – должностной месячный оклад, гр. ; Читрi – число ИТР, получающих данный оклад.
Основная заработанная плата служащих и МОП определяется по формуле: Зскп, моп = 12*0,93* Дi*Чскп, мопi, (13) Где 0,93 – коэффициент, учитывающий время работы в течении года; Чскп, моп – численность СКП, МОП, получающих данный должностной оклад.
Зитр = 12*0,89* (210+2*175+4*170+12*150+8*115+4*155+15*145+1*90) = 73104,6 Зскп = 12*0,93* (2*150+5*115+90) = 10769,4 гр.
Змоп = 12*0,93*3*70 = 2343,6 гр.

5. Определение стоимости основных фондов и годовой суммы амортизационных отчислений

А) зданий, сооружений, включая устройство отопления, вентиляции, водопровода и канализации, а также затрат на проектирование площадки;
Б) производственного оборудования, приборов, устройств;
В) инструментов и приспособлений;
Г) хозяйственного и производственного инвентаря.
Стоимость здания цеха рассчитывается исходя из стоимости 1 куб. м. Приближенно стоимость 1 куб. м. Одноэтажного производственного здания – 15 гр.
Объем здания подсчитывается по формуле: V = (1,25…1,32) *f*Спр*h, (14) Где V – объем здания, куб. м.
1,25…1,32 – коэффициент, учитывающий площадь вспомогательных помещений (ремонтного, инструментального и т.д.) , бытовок и т.д. ; f – норма сборочной площадки, необходимая для сборки изделий, кв. м., f = 1,4 *S: 1,4 – коэффициент, учитывающий проходы, проезды и т.д. ;S – площадь одного рабочего места сборщика, монтажника или регулировщика, кв. м. Имеем S = 2,7 кв. м. Спр – число рабочих мест в цехе на всех участках; H – высота цеха, м.
V = 1,3*1,4*2,7*219*3,5 = 3766,58, а так как 1куб. м. Одноэтажного производственного здания – 15 гр. То здание цеха будет стоить 3766,58*15 = 56498,7гр.

6. Определение затрат на основные и вспомогательные материалы, покупные полуфабрикаты

7. Расчет затрат на энергоносители 7.1. Расчет годового расхода электроэнергии

Затраты на электроэнергию для цеха рассчитываются по формуле: Зэл = Цэл* ((Муст*Спр*Фреж*Р) / (Кпот*Кпд) ) *Кзср*Ко, (16) Где Зэл – затраты на электроэнергию, гр. ; Цэл – цена 1 кВт/ч электроэнергии, Цэл = 11 коп/кВт*ч; Муст – средняя мощность токоприемников цеха на одном рабочем месте (оборудования, аппаратуры, паяльников и др.) ; имеем Муст = 1,1 кВт Спр – число рабочих мест с токоприемниками в цехе; имеем Спр = 219; Фреж – годовой режимный фонд времени использования рабочего места, ч. ; имеем Фреж = 2022,72 ч.
Р – число смен; Р = 2 Кз. ср. – коэффициент загрузки оборудования по цеху; Кз. ср. = 0,99 Ко – коэффициент одновременности работы токоприемников цеха, Ко = 0,7…0,9; принимаем Ко = 0,8; Кпот – коэффициент, учитывающий потери в сети, Кпот = 0,95…0,97; принимаем Кпот = 0,96; Фреж = 2022,72 ч. ; Кпд – КПД токоприемников, Кпд = 0,8…0,9; принимаем Кпд = 0,9           Зэл = ((0,11*1,1*219*2022,72*2) / (0,96*0,9) ) *0,99*0,8 = 98266,77 гр.
Зосв = 0,015*Sц*2500 ч. *Цэл = 4439,325 гр.

7.2. Расчет годовой потребности пара

Расход пара для подогрева воды в душевых составляет 1 т. в год на одного работника. В данном случае (486+103) *1 т. = 589 т.
Итого расход пара в год составляет 2283,96 т.

  7.3. Расчет годовой потребности в воде

Стоимость одного куб. м. Воды составляет 0,8 гр.

8. Составление сметы расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

1. Количество дежурных электриков и слесарей составляет 10+10 = 20 чел. Их доля в общей численности вспомогательных рабочих – 103/20 = 5,15

Пропорционально этой формуле: Основная зарплата – 26379 Дополнительная зарплата – 2637,9 33079,3 Соцстрах – 4062,4 Таблица 12 Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

В цехах заводов с массовыми и крупносерийными типами производства, выпускающих однородную продукцию, распределение расходов по содержанию и эксплуатации оборудования и цеховых расходов на еденицу продукции производится пропорционально основной зарплате производственных рабочих, тогда процент расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по отношению к основной зарплате производственных рабочих составит П = Рсод/Зосн*100% (17) Где Рсод – расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, гр. (табл. 12) Зосн – основная зарплата производственных рабочих, гр.
Пс = 262339,37/808885*100% = 32,4%
Процент цеховых расходов определяется Пц = Рц/Зосн*100% (18) Где Рц – сумма цеховых расходов, гр.
Пц = 366946,87/808885*100% = 45,4%
9. Составление сметы цеховых расходов
Таблица 13
Смета цеховых расходов

10. Расчет себестоимости одного блока, его оптовой цены и норматива чистой продукции
10.1. Расчет себестоимости одного блока
Таблица 14 Калькуляция себестоимости, оптовой цены блоков и норматива чистой продукции (в гривнах) .

10.2. Расчет оптовой цены блока.
Для расчета оптовой цены блока определяют его полную себестоимость за вычетом прямых материальных затрат (основных материалов и полуфабрикатов) . После этого определяют нормативную прибыль: Ппр = (С – М) /р, (20) Где Ппр – нормативная прибыль, гр.
С – полная себестоимость блока, М – материальные затраты на один блок, гр.
Р – норматив рентабельности, % для предприятий радио- и приборостроения = 10-20 % Оптовая цена Ц = С+Ппр, (21)           Нормативная прибыль По изделию А: Пр = (196156,3 – 48) /100*15% = 29416,25 По изделию Б: Пр = 33056,16 Оптовая цена По изделию А: Ц = 196156,3 + 29416,25 = 225572,55 По изделию Б: Ц = 253457,56

10.3. Расчет нормативной чистой продукции
Нормативно чистая продукция на изделие определяется по формуле: НЧП = Зпр+Зпр*Кз+Пр, (22) Где Зпр – зарплата производственных рабочих (основная+дополнительная+отчисления на соц. страх) , занятых на изготовление одного блока; Кз – коэффициент, определяется как отношение зарплаты персонала по обслуживанию и управлению производством к зарплате производственных рабочих Кз = (ЗПп-ЗПпр) /ЗПпр, (23) Где ЗПп – зарплата основных + дополнительных работников цеха; ЗПпр – зарплата основная и дополнительная всех производственных рабочих цеха, гр.
Кз = (1134050,1-1039210,7) /1039210,7 = 0,09 По изделию А: НЧП = 477631+42986,79++29416,25 = 550034,04 По изделию Б: НЧП = 536710,7+48303,96+33056,16 = 618070,82
    11. Разработка организационной структуры управления цехом Начальник цеха   Заместитель Экономист – Заместитель по технич. части нормировщик по производству   Тех. бюро Бюро инстр. хоз-ва Производственно диспетчерское бюро Механик цеха   Участок1 участок2 участок3

1. Основные технико–экономические показатели работы цеха

(сводная таблица)
Таблица 15 Основные технико–экономические показатели цеха

Заключение

Работая над этой курсовой работой, я научилась определять трудоемкость годовой производственной программы цеха.