Московский Инженерно-Физический Институт (Технический Университет)
Бизнес план промышленного предприятия
выполнил Ненароков С.С.
проверил Эриванский Ю.А.
Москва 1996 Оглавление:
1. Введение
2. Резюме
3. Существо проекта
4 Описание товара 5 Возможные покупатели товара 6 Отличие товара от аналогичного у конкурентов
7. План маркетинга
8 Анализ рынка 4.3 Анализ сегмента фирм, занимающихся ремонтом и тех обслуживанием 4.4 Сегменты рынка 4.5 Вхождение фирмы на рынок 4.6 Конкуренция на рынке сбыта 7 Цели и стратегия маркетинга 8 Ценообразование 9 Проведение рекламной кампании 10 Схема распространения товара 4.10.1 Методы стимулирования сбыта
6. Риски проекта
7 Перечень рисков 8 Оценка рисков
9. Финансовый план
10 Расчет себестоимости производства еденицы продукции 11 Прогноз объемов производства и реализации продукции 12 Счет прибылей/убытков на 1996 год 13 Баланс доходов/расходов по чистой прибыли 14 Расчет коэффициентов финансовой оценки 15 Расчет срока окупаемости
8. Литература 1. Введение
Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматривае-мого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.
Бизнес-план является объектом интелектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.
Информация:
АОЗТ АвтоДиск (зарегистрирована в Торгово-Промышленной палате РФ, номер лицензии 16478561 ) Адрес: 115522 Москва ул. Новослободская, 34 Учредители: НПО Трейд-Авто (адрес 115522 Москва ул. Шаболовская 15) КБ Промстройбанк (адрес Москва ул. Тверская 11 ) Расчетный счет №001507147 в 14 отделении КБ Промстройбанка Директор Кабанов А А тел (095)-124-54-76 Юрист Масленов В А тел (095) - 124-54-77 Главный бухгалтер Нерин С А тел (095)- 124 -56 -80
АОЗТ Диск обладает . складские площади 250 кв. м и производственные площади 1200 кв. м (по адресу Москва ул. Авиамоторная корпус 2) . фирменный магазин “АвтоДиски” по адресу Москва ул. Чернорядная 34
2. Резюме
. АОЗТ Диск планирует производство нового вида продукции: автомобильных литых дисков и выход с ним на рынок г Москвы. Литые диски отличаются от обычных дисков прочностью, и значительно более приятным дизайном. Колеса с такими дисками более прочные и привлекательные. Фирма планирует занять 2 % рынка за 1 год 8 % во 2 год 14 % в 3 год Основными конкурентами являются отечественные ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler По сравнению с ними продукция нашей фирмы обладает рядом преимуществ - уникальный сплав с добавлением титана и металлопластика ( патент № 190985 ) и является вполне конкурентноспособной ( подробный расчет конкурентоспособности в разделе 4 )
. План продвижения товара на рынок. Применяется подход к ценообразованию цена такая же как у конкурентов, в качестве ориентира служит фирма ВАЗ. Упор делается на проведение интенсивной рекламной компании и качественном послепродажном обслуживании. В рекламе рассматриваются наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120. Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличный автомобиль “. . Каналы сбыта. Планируется продажа товара через фирменный магазин “АвтоДиски” и через торговых посредников со скидками 10 %. Оптовые продажи со склада ( партиями от 50 дисков ) со скидкой 5 %. . Стимулирование сбыта. Наша фирма будет предоставлять рассрочку при покупке от 10 дисков сроком до 1 месяца ( подробнее в разделе 4 ). . Оценка риска проекта. В разделе 6 проведена экспертная оценка возможных рисков. Для рисков балл которых Wi * Vi ( где Wi - вес риска Vi - средняя вероятность возникновения ) > 10 разработаны меры противодействия . . Коэффициенты финансовой оценки проекта. Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 719.28 / 2663.3 = 0.27 . Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 719.28 / 1028 = 0.7 Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 719.28 / 3377.2 =0.21 Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 467.53 / 2663 = 0.18 . Себестоимость продукции составила 369.9 тыс рублей, безубыточность производства достигается при выпуске 5700 единиц продукции . . Необходимо инвестиций 2 663 млн. руб. Возврат средств с учетом дисконтирования ( банковский процент 10 % ) за 2 года 7 месяцев .
3. Существо проекта
3.1 Описание товара
Автомобильные колеса с литыми дисками являются неотъемлемой и важной частью автомобиля. Правильный выбор дисков влияет на безопасность движения. Литые диски отличаются от обычных запасом прочности.
Технические характеристики
Автомобильные диски нашей фирмы соответствуют стандарту на подобные изделия №19860-79 Госстандарта РФ. . Размеры : диаметр -35см ширина 20см . Специальный сплав: EX1275 разработка фирмы ( патент № 980456 ) с добавлением титана и металлопластика. . Срок службы :рассчитаны на пробег 300000 км
3.2 Возможные покупатели товара
Автомобильные литые диски нашей фирмы ( Модель № 1 ) предназначены для автомобилей отечественного производства ВАЗ 2101 - ВАЗ 2107, ВАЗ 2108, ВАЗ 2109 и автомобилей импортного производства среднего класса типа FIAT, OPEL, VolksWagen и других (Подробный перечень марок автомобилей можно просмотреть в нашем магазине “АвтоДиски”, также он прилагается в документации к продукту ) Существуют следующие потенциальные покупатели нашей продукции : . Владельцы выше перечисленных марок автомобилей. . Фирмы занимающиеся техническим обслуживанием автомобилей. ( Подробный анализ рынков в разделе 4 )
3 3 Отличие товара от аналогичных товаров конкурентов
На Российском рынке существует несколько фирм производителей аналогичной продукции: отечественный ВАЗ и несколько зарубежных. Из зарубежных конкурентов в нашей стране получили наибольшее распространение две фирмы : Rover и Chrysler. Их продукция широко известна признана и высокого качества. Но очень высокая цена ( около 600 тыс руб. ) препятствует широкому распространению товара. Диски нашей фирмы практически не уступают по качеству этим аналогам, при этом имеют более низкую цену (около 450 тыс руб ). По сравнению с продукцией отечественного ВАЗа наш продукт при приблизительно равных ценах имеет больший срок службы, что подтверждено тестовыми испытаниями нашей фирмы и несколькими независимыми тестовыми лабораториями ( Имеется сертификат соответствия № 524 ). Использование уникального сплава из металлопластика EX 1275 ( патент №980456 ) позволяет нашей продукции иметь лучшие показатели прочности и износостойкости . Подробный анализ конкурентов приведен в разделе 4.
4. План Маркетинга
4. 1 Анализ рынка
Проводился опрос владельцев 10 ти крупнейших магазинов торгующих запасными частями к автомобилям ( Адреса и названия магазинов в приложении А ). Анкета содержала вопросы о количестве покупателей данного вида продукта, о темпах роста количества покупателей с прошлого 1995 года и о предпочтениях. Эти 10 магазинов охватывают 90% рынка сбыта автомобильных дисков в г Москве, остальные 10% приходятся на торговлю на рынках и продажу с рук. На основании анкет составлена таблица 2
Таблица 2 |Среднее число покупателей во всех 10|240 000 | |магазинах ( за 1995 год ) |человек | |Средние темпы роста числа |21% | |покупателей (с конца 1994 по начало| | |1996 года ) | | |Объем продаж в руб. ( усреднен по 10| 144 млрд. | |магазинам ) за 1995 год |руб. | |Средние темпы роста объема продаж ( |24% | |с конца 1994 по начало 1996 года ) | |
На основании анкет построена диаграмма распределения покупателей
[pic] Кол-во покупателей в г Москва по фирмам за 1995 год
4 3 Анализ сегмента рынка фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей
Метод анализа описан в [2] и был основан на распространении анкет среди проектных агентств и организаций в области инвестирования. В результате обработки данных были получены следующие результаты по сегменту рынка в г Москве:
Таблица 3 |Кол-во фирм в данном сегменте |52(*) | |Объем продаж дисков ( в руб. ) за |1 250 | |1995 г |млн. | |Темпы роста объема продаж дисков с |11% | |конца 1994 по начало 1996 | |
(*) 52 самых крупных фирмы делят 98% данного сегмента рынка
Особенностью данного сегмента рынка является . Покупателей не много но они крупные . Для закупок используются специалисты . Покупатели требуют льгот
4 4 Сегменты рынка
Наша фирма планирует действовать на следующих сегментах рынка . Рынок частных лиц - владельцев автомобилей . Рынок фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей Общий объем рынка на который выходит фирма составляет 144 млрд. руб. + 1.250 млрд. руб. = 145.250 млрд. руб. со средними темпами роста ( 11% + 21% )/2=16.5% в год ( цифры из таблиц 2, 3 ) Рынок является перспективным и быстрорастущим. По исследованием консалтинговой фирмы Гарант подобные темпы роста сохранятся на ближайшие 2 - 3 года 4 5 Вхождение фирмы на рынок
. На сегодняшний день потребности покупателей на рынке владельцев автомобилей удовлетворяются в основном за счет отечественной фирмы ВАЗ как видно из диаграммы 1 она занимает 46% рынка. Наша фирма предполагает выходить на рынок с ценой продукта приблизительно равной цене этого производителя ( около 450 тыс рублей ), но значительно большим сроком службы ( 300 000 км пробега у нас и 200 000 км у ВАЗа ). Это как мы считаем позволит нам несколько потеснить эту фирму. Однако могут существовать следующие проблемы вступления на рынок . Барьер мощности предприятия . Широкая известность марки ВАЗ и относительно малая известность нашей марки на рынке автомобильных дисков Пути решения этих проблем в агрессивной маркетинговой стратегии и тактики.
4 6 Конкуренция на рынке сбыта
На рынке автомобилей основными конкурентами нашей фирмы являются отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler. В таблице 4 приведена сравнительная характеристика по факторам конкурентоспособности. Каждый фактор в таблице получает оценку от 0 ( наиболее слабые позиции) до 5 ( доминирующие позиции ) Для проведения экспертной оценки была сформирована группа из наиболее квалифицированных работников фирмы
Таким образом по мнению экспертов конкурентоспособность нашей продукции на уровне конкурентоспособности зарубежных фирм и выше отечественных на ( 1- 27/29)*100=7% Конкурентоспособность нашей продукции в основном за счет высоких ТЭП ( в частности большой срок службы ) и высокого уровня послепродажного обслуживания Дальнейшее увеличение конкурентоспособности возможно за счет тщательно выработанной маркетинговой стратегии фирмы ( см раздел 5 )
4.7 Цели и Стратегии Маркетинга
Перед фирмой стоит задача войти на рынок автомобильных дисков г. Москвы. На сегменте владельцев - автомобилей в первый год занять 2% рынка. Данный сегмент отличает высокие уровни доходов покупателей, поэтому как считает фирма основной упор в реализации продукции должен делаться на качество и большой срок эксплуатации ( в частности на “ноу-хау” фирмы - уникальный сплав титана с металлопластиком EWX 1275 ). В данном сегменте присутствуют три основных конкурента : отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler Возможные противодействия нашему вступлению со стороны ВАЗа может быть резкое снижение цены ( ценовой прессинг ) вследствие достаточно больших производственных мощностей этой фирмы. Ответным действием может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга : каждому покупателю мы обеспечим возможность бесплатной балансировки колес с нашими дискоми в течении 3 х недель со дня покупки. Наша фирма обеспечивает высокий уровень послепродажного обслуживания в сервис - центре ДискСервис ремонт и балансировку дисков с 20 % скидкой если это диски нашей фирмы
4.8 Ценообразование
Наша фирма применяет подход к ценообразованию : цены в зависимости от цен конкурентов Основным конкурентом является ВАЗ. Выходить на рынок мы планируем с ценой 450 тыс рублей за диск ( сегодняшняя цена ВАЗа ). Мы считаем что такая цена позволяет нашей продукции быть конкурентноспособной ( подробнее в разделе 4 ) и соответствует имиджу фирмы как производителю качественной и надежной продукции . . При покупке оптом ( от 4 дисков ) фирма устанавливает скидки 5% . Крупным торговым партнерам ( от 200 дисков ) скидки до 10 %
4.9 Проведение Рекламной кампании
Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120 Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличная машина “.
Реализация рекламы
. Вывески в магазинах автомобильных зап частей . Рекламные объявления в журналах и газетах автолюбителей . Теле и радио реклама . Издание рекламных проспектов
4.10 Схема распространения товаров
Таблица 6 |Каналы сбыта продукции |Реализованы ли на фирме|Преимущества / | | |( Да / Нет ) |Недостатки | |1 Со складов фирмы |Да ( партии от 50 |Только крупными | | |дисков ) |партиями | |2 Через посредников |Да ( скидки 10 % ) |Необходимо производить | | | |отбор посредников (*) | |3 Через магазины |Фирменный + магазины | | | |других фирм | | |Оптом ( от 4 дисков ) |Да ( скидки 5 % ) |- | |В розницу |Да |- | |4 Заказы по почте |Нет |- | |5 Продажа фирмам и |Да |- | |организациям | | | |6 Заказы по телефонам |Нет |Необходимо наличие | | | |телефонной службы |
Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика (*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности
4.10.1 Методы стимулирования сбыта
Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта: . Предоставлять рассрочку частным лицам при покупки партий от 10 дисков сроком до одного месяца . Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 дисков
6. Риски проекта
6. 1 Перечень рисков
Приоритеты по простым рискам не устанавливаются Подготовительная стадия |Простые риски |Веса | | |Wi | |Удаленность от транспортных узлов |ј | |Удаленность от инженерных сетей |ј | |Отношение местных властей |ј | |Наличие альтернативных источников |ј | |сырья | |
Строительная стадия |Простые риски |Веса | | |Wi | |Платежеспособность заказчика |1/5 | |Непредвиденные затраты в том числе |1/5 | |из - за инфляции | | |Несвоевременная поставка |1/5 | |комплектующих | | |Несвоевременная подготовка ИТР и |1/5 | |рабочих | | |Недобросовестность подрядчика |1/5 |
Стадия функционирования технические риски |Простые риски |Веса | | |Wi | |Изношенность оборудования |1/3 | |Нестабильность качества сырья и |1/3 | |материалов | | |Отсутствие резерва мощности |1/3 |
Стадия функционирования экологические риски |Простые риски |Веса | | |Wi | |Вероятность залповых выбросов |1/5 | |Выбросы в атмосферу и сбросу в воду |1/5 | |Близость населенного пункта |1/5 | |Вредность производства |1/5 | |Складирование отходов |1/5 |
6. 2 Оценка рисков
Методика оценки описана в [3] Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы ( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется )
Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия
Таблица 8 ( Мероприятия противодействия )
|Простой риск |Мероприятия снижающие отрицательное воздействие| | |риска | |Непредвиденные затраты в |Занимать средства в твердой валюте | |том числе из - за | | |инфляции | | |Несвоевременная поставка |Минимизировать контакты с малоизвестными | |комплектующих |поставщиками | |Увеличение производства у|Увеличение рекламной кампании | |конкурентов | | |Отсутствие резерва |Заключить договор об аренде производственной | |мощности |линии | |Выбросы в атмосферу и |- | |сбросу в воду | | |Близость населенного |- | |пункта | | |Вредность производства |- |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли ) Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 тыс рублей Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 тыс руб.
Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты на единицу продукта
|№ п/п|Наименование |Кол - во |Цена за единицу|Сумма тыс руб.| | |продукта |продукта |тыс руб. | | |1 |Сталь марки ГОСТ |3 кг |20 |60 | | |1245-76 | | | | |2 |Титановый сплав |0.9 |100 |90 | | |1873-67 | | | | |3 |Пластик марки |1 кг |40 |40 | | |1593-33 | | | | | |Итого всех затрат + 5 % на транспортные |190 | | |расходы ( е 1 - 3 ) + 5 % | |
Таблица 8.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц
Расчет новой себестоимости проводился по формуле С нов = С стар [ j Aст/Анов + ( 1- j ) ] где А - объем производства j - Доля условно - постоянных затрат ( 3 % )Цена за единицу = Полная себестоимость + Прибыль ( 20 % от полной себестоимости ) + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли ) = 373.3 + 75 + 26.25 = 475 тыс рублей
Расчет коэффициентов дисконтирования по годам по формуле Предположим банковский процент = 10 % тогда . К1 года = 1 / (1 + 0.1 ) = 0.91 . К2 года = 1 / ( 1 + 0.1 ) * ( 1 + 0.1 ) = 0.826 . К3года = 1 / ( 1+ 0.1 ) * ( 1+ 0.1 ) * ( 1 + 0.1 ) = 0.751 Дисконтные доходы 1 год = Чистая прибыль * К1года = 467.53 * 0.91 = 425.5 млн. руб. Дисконтные доходы 2 год = Чистая прибыль * К2года = 1 496 * 0.826 = 1 236 млн. руб. Дисконтные доходы 3 год = Чистая прибыль * К3года = 1 944 * 0.751 =1 460 млн. руб. Необходимо инвестиций 2 663.2 млн. руб. Доходы за 2 года =1236 + 425.5 =1661.2 млн. руб. Остаток инвестиций 2 663.2 - 1 661.2 = 1002 млн. руб. 1002 / 1460 = 0.68 3-го года Следовательно срок окупаемости проекта 2 года 7 месяцев
8. Литература
1 Бизнес - план ( методические материалы ) Москва 1995 Финансы и статистика 2 Буров Морошкин Новиков Бизнес - план методика составления Москва Ципкк 3 Российский экономический журнал №4 1994
